AANGIFTE OMZETBELASTING INKOOP
In verband met de verplichte elektronische OB-aangifte vanaf januari 2005 is de rubriek OB inkoop belangrijk indien de OB van een Nederlandse leverancier verlegd is. Het rubrieknummer op het OB-aangifte formulier wordt primair bepaald op basis van de rubriek Code plaats, die zich in de ISO landentabel bevindt:
| N = Nederland | = rubriek 5b. |
| E = Binnen EU | = rubriek 4b. |
| B = Buiten EU | = rubriek 4a. |
Uitzonderingen op deze standaard regel, worden vastgelegd in de:
| stamgegevens leverancier: | Code OB inkoop | (=verlegd) | = rubriek 2a. |
| stamgegevens artikel: | Code OB | (=perc.) | = rubriek 5b. |
LET OP:
Relaties binnen de EU (Code Plaats, die zich in de ISO landentabel bevindt = E), dienen verplicht een Code land en een OB-nummer te hebben.
De code OB inkoop wordt bij het boeken van de inkoopfactuur alleen gebruikt als de OB verlegd is naar uzelf, als ontvanger van de goederen of diensten, binnen Nederland. Standaard is dit veld leeg, omdat de OB, berekend wordt volgens de rubriek Code plaats, die zich in de ISO landentabel bevindt (Nederland, binnen of buiten EU) = rubriek 5b, 4a of 4b.
V = OB verlegd = rubriek 2a.
Het OB-percentage wordt per orderregel bepaald door de rubriek Code OB in de stamgegevens van het artikel en de systeemvariabelen. Dit veld is alleen van belang als u te maken heeft met meerdere OB-Percentages op de inkoopfactuur. Voor de rubriekselectie op de OB-aangifte is het percentage niet van belang. Het OB-percentage wordt alleen gebruikt voor controle van de berekende OB. Op basis van de stamgegevens van de relatie, wordt op de OB-aangifte volgens onderstaande tabel de rubriek bepaald. (Kolommen met - zijn voor de bepaling van de aangifterubriek niet van toepassing).
| Relatie | Leverancier | OB-aangifte | Omschrijving grootboekrek. |
| Plaats | OB-inkoop | Rubriek | |
| N | - | 5b | Voordruk |
| N | V=verlegd | 5b & 2a | Voordruk + Inkoop verlegd |
| B | - | 5b & 4a | Voordruk + Inkoop buiten EU |
| E | - | 5b & 4b | Voordruk + Inkoop binnen EU |
| 1 | Een relatie zal pas als leverancier beschouwd worden indien deze programmafunctie eenmaal is geactiveerd en de gegevens (deels) zijn ingevuld. |
| 2 | De rubriek Contactpersoon in deze functie wordt alleen als contactpersoon gebruikt indien bij geen enkele leverancier meer dan een (1) contactpersoon zal worden vastgelegd. In dit geval kan de naam van de contactpersoon in deze rubriek worden vastgelegd. Indien het gewenst is per leverancier meerdere contactpersonen vast te kunnen leggen, dan dienen deze met functietoets F7 Onderhoud contactpersonen te worden onderhouden. Bij de functie Inkooporder kan uit de vastgelegde contactpersonen een keuze worden gemaakt. In dit geval fungeert de rubriek Contactpersoon in deze functie als een extra opmerkingsveld. |
| 3 | Een geblokkeerde leverancier kan niet meer worden geselecteerd in de volgende functies: |
| Artikel Onderhoud artikel | |
| Berekenen besteladvies Berekenen besteladvies | |
| Inkooporder Onderhoud inkooporder | |
| Kopieren inkooporder Kopieren inkooporder | |
| Selectie inkooporders Selectie inkooporder vanuit productiedossier | |
| 4 | Indien in CASH Financieel bij de betreffende relatie de rubriek Geblokkeerd op 'J' wordt gezet, wordt de rubriek Invoer geblokkeerd in dit scherm eveneens op 'J' gezet. |
| 5 | Indien in CASH Financieel bij de betreffende relatie de rubriek Geblokkeerd op 'J' wordt gezet, wordt de rubriek Geblokkeerd in dit scherm eveneens op 'J' gezet. |
* 2004 Opmerking (40 cijfers/letters)
In deze rubriek kan aanvullende informatie van de betreffende leverancier worden vastgelegd.
* 2005 Opmerking (40 cijfers/letters)
In deze rubriek kan aanvullende informatie van de betreffende klant worden vastgelegd.
* 2207 Leveranciersgroep (bestaande code)
De code van de leveranciersgroep waartoe de leverancier behoort.
Elke leverancier kan worden gekoppeld aan een leveranciersgroep. Bij de volgende overzichten kan hierop worden gesorteerd:
| - | afdrukken leveranciers |
| - | afdrukken inkooporders |
| - | afdrukken inkoophistorie |
| - | afdrukken inkoopstatistiek |
* 2205 Medewerker (bestaande medewerkerscode)
De code van de medewerker die deze leverancier behandelt.
Elke leverancier kan worden gekoppeld aan een medewerkerscode. Wanneer een medewerker wordt ingevoerd bij de leveranciersgegevens kan deze worden beschouwd als inkoper. Deze medewerkerscode wordt in elke inkooporder van de desbetreffende leverancier bijgelezen en kan daar desgewenst handmatig worden gewijzigd. Bij de volgende overzichten kan hierop worden gesorteerd:
| - | afdrukken inkooporders |
| - | afdrukken inkoophistorie |
| - | afdrukken inkoopstatistiek |
* 2221 Aantal inkooporders (1,2,3,4,5,S,-)
Deze rubriek geeft aan hoeveel exemplaren van de inkooporder moeten worden afgedrukt voor deze leverancier.
Geldige waarden zijn:
| 1 | 1 exemplaar |
| 2 | 2 exemplaren |
| 3 | 3 exemplaren |
| 4 | 4 exemplaren |
| 5 | 5 exemplaren |
| S | Standaard aantal zoals ingevoerd bij de systeemvariabelen |
| - | Voor deze leverancier worden geen inkooporders afgedrukt |
Zie voor het standaard aantal af te drukken exemplaren functie Standaard formuliercodes
* 2246 Vervoertijd (dagen) (3 cijfers)
Met deze rubriek wordt het aantal dagen aangegeven, dat nodig is om de goederen te vervoeren van de leverancier naar het eigen magazijn (aangegeven in de stamgegevens van de leverancier) of van het eigen magazijn naar de afnemer (aangegeven in de stamgegevens van de klant). Deze Vervoertijd beïnvloedt de defaultwaarde van de leverdatum op een nieuwe inkoop- en verkooporderregel en wel als volgt:
Leverdatum inkooporderregel:
| Orderdatum inkooporder + levertijd artikel |
Ontvangstdatum magazijn:
| Leverdatum inkooporderregel + Vervoertijd leverancier |
Leverdatum verkooporderregel:
- Indien artikel niet op voorraad ligt:
Ontvangstdatum magazijn + Vervoertijd klant of Orderdatum inkooporder (Systeemdatum) + Levertijd artikel + Vervoertijd leverancier + Vervoertijd klant.
- Indien artikel op voorraad ligt:
Orderdatum + Vervoertijd klant
Laat deze rubriek leeg, als de standaard levertijd van het artikel voldoende is.
* 2210 Verzendcode (bestaande verzendcode)
Met deze rubriek kan worden aangegeven welke verzendcode voor deze leverancier van toepassing is.
Elke leverancier kan worden gekoppeld aan een verzendcode. De verzendcode wordt in elke inkooporder van deze leverancier bijgelezen en kan daar desgewenst handmatig worden gewijzigd.
De verzendcode kan worden afgedrukt op alle inkooporderformulieren.
* 2213 Oms.code inkoop 1 (bestaande tekstcode)
Met deze rubriek wordt aangegeven welke omschrijvingscode voor deze leverancier van toepassing is.
Op de inkooporders van de leverancier kunnen standaardteksten worden afgedrukt. Als een codetabel met vaste omschrijvingen is aangelegd, kan per inkooporder worden gekozen uit een (1) of meerdere tekstcodes.
Elke leverancier kan worden gekoppeld aan maximaal vier vaste tekstcodes. Deze tekstcodes worden op elke inkooporder van deze leverancier bijgelezen en kunnen daar desgewenst handmatig worden gemuteerd.
* 2214 Oms.code inkoop 2 (bestaande tekstcode)
Met deze rubriek wordt aangegeven welke omschrijvingscode voor deze leverancier van toepassing is.
Op de inkooporders van de leverancier kunnen standaardteksten worden afgedrukt. Als een codetabel met vaste omschrijvingen is aangelegd, kan per inkooporder worden gekozen uit een (1) of meerdere tekstcodes.
Elke leverancier kan worden gekoppeld aan maximaal vier vaste tekstcodes. Deze tekstcodes worden op elke inkooporder van deze leverancier bijgelezen en kunnen daar desgewenst handmatig worden gemuteerd.
* 2219 Oms.code inkoop 3 (bestaande tekstcode)
Met deze rubriek wordt aangegeven welke omschrijvingscode voor deze leverancier van toepassing is.
Op de inkooporders van de leverancier kunnen standaardteksten worden afgedrukt. Als een codetabel met vaste omschrijvingen is aangelegd, kan per inkooporder worden gekozen uit een (1) of meerdere tekstcodes.
Elke leverancier kan worden gekoppeld aan maximaal vier vaste tekstcodes. Deze tekstcodes worden op elke inkooporder van deze leverancier bijgelezen en kunnen daar desgewenst handmatig worden gemuteerd.
* 2239 Oms.code inkoop 4 (bestaande tekstcode)
Met deze rubriek wordt aangegeven welke omschrijvingscode voor deze leverancier van toepassing is.
Op de inkooporders van de leverancier kunnen standaardteksten worden afgedrukt. Als een codetabel met vaste omschrijvingen is aangelegd, kan per inkooporder worden gekozen uit een (1) of meerdere tekstcodes.
Elke leverancier kan worden gekoppeld aan maximaal vier vaste tekstcodes. Deze tekstcodes worden op elke inkooporder van deze leverancier bijgelezen en kunnen daar desgewenst handmatig worden gemuteerd.
* 2906 Gbrek te ontv fact (bestaande grootboekrekening)
Een grootboekrekening die wordt gebruikt als de goederenontvangst en de inkoopfactuur niet op hetzelfde tijdstip worden verwerkt. Deze grootboekrekening dient alleen te worden ingevoerd als deze tussenrekening apart per leverancier wordt gebruikt. In alle andere gevallen blijft deze rubriek leeg.
* 2904 Gbrek factwrd vd ink (bestaande grootboekrekening)
Deze grootboekrekening bepaalt in het dagboek inkopen de OB-grondslag. Indien het IRIS-bestand, ten behoeve van de CBS-aangifte, automatisch wordt vervaardigd vanuit de dagboekmutaties, dient de magazijnwaarde van de inkoopfactuur, per artikelgroep te worden verantwoord. Het bedrag aan ontvangen inkoopfacturen wordt dan op deze grootboekrekening verzameld. Deze grootboekrekening dient wel te worden tegengeboekt zodat het exploitatie-overzicht hier niet door wordt beïnvloed. Zie hiervoor de rubriek Tegenrekening van de functie Boekingsvariabelen
Deze grootboekrekening kan apart per leverancier worden verantwoord. In alle andere gevallen blijft deze rubriek leeg.
De volgende vaste zoekvolgorde wordt aangehouden:
| 1 | LEVERANCIER |
| 2 | artikelgroep 2 |
| 3 | boekingsvariabelen |
* 2903 Gbrek kostprs vd omz (bestaande grootboekrekening)
Een grootboekrekening die wordt gebruikt als de kostprijs van de omzet apart per leverancier dient te worden verantwoord. In alle andere gevallen blijft deze rubriek leeg.
Voor de inkoopwaarderekening wordt de volgende vaste zoekvolgorde aangehouden:
| 1 | artikel |
| 2 | artikelgroep |
| 3 | artikelgroep 2 |
| 4 | LEVERANCIER |
| 5 | leveranciersgroep |
| 6 | boekingsvariabelen |
* 0911 Kostenplaats (bestaande kostenplaatscode)
Een kostenplaatscode die wordt gebruikt als de kostprijs van de omzet apart per leverancier moet worden verantwoord.
* 2888 Global Location Nr. (13 cijfers of letters)
Met deze code (GLN) wordt een unieke adrescode vastgelegd, die als adres identificatie van de verzender in een EDI-bericht wordt gebruikt. Deze adrescodes kunnen in de volgende functies worden vastgelegd:
- Verzender Bedrijfsgegevens
- Orderadres Stamgegevens klant
- Afleveradres Stamgegevens klant
- Factuuradres Stamgegevens klant
- Producent Stamgegevens Leverancier (optioneel, niet verplicht)
- Vervoerder Tabel Verzendcode (optioneel, niet verplicht)
* 2662 EDI bericht (P,F,O)
Met deze rubriek wordt aangegeven, of een EDI-bericht bij pakbonnen (P), verkoopfacturen (F) en/of inkooporders (O) moet worden aangemaakt of niet. Afhankelijk van het feit, dat de relatie een klant of een leverandier is, is mogelijk om zowel de P als de F of een O in te geven. Er wordt gecontroleerd op de aanwezigheid van een GLN-code (Global Location Number). Geldige waarden zijn:
P - EDI-bericht aanmaken bij de pakbon
F - EDI-bericht aanmaken bij de (verkoop)factuur
O - EDI-bericht aanmaken bij de Inkooporderorder
* 2063 PDF ink.formulieren
Indien gewenst kunnen inkooporderformulieren als een PDF-document direct per e-mail naar de leverancier worden verzonden. Per leverancier kan worden aangegeven welke formulieren als PDF-bestand naar de betreffende leverancier moeten worden verzonden. Tevens is het mogelijk om per contactpersoon - zie functie Contactpersoon - deze aanduiding(en) op te nemen. Let op, dat indien meerdere contactpersonen dezelfde aanduiding hebben, alleen de contactpersoon met het LAAGSTE volgnummer het betreffende formulier krijgt!
Indien in de stamgegevens van de leverancier, of in de contactpersonen daarvan, deze aanduiding niet is aangegeven, gelden de in de systeemvariabelen aangegeven formulieren. Zie hiervoor functie Systeemvariabelen Indien slechts enkele leveranciers een PDF-document moeten ontvangen, is het raadzaam om deze rubriek hier in de stamgegevens van de leverancier in te vullen en deze in de systeemvariabelen leeg te laten. Het is mogelijk om hier een of meerdere van de aangegeven letters vast te leggen. Geldige waarden zijn:
| O | Inkooporder of opdrachtbon |
| A | Aanvraag/offerte |
| V | Vrachtbon |
| H | Herinnering |
Opm.
Indien bij meerdere contactpersonen dezelfde aanduiding voorkomt, wordt het betreffende formulier alleen naar de eerste contactpersoon (die met het laagste volgnummer) verzonden. Echter, indien in de kop van de order een contactpersoon is aangegeven, wordt het document altijd naar deze contactpersoon gestuurd, indien de letter van het betreffende formulier ook bij deze contactpersoon vermeld staat.
* 2319 OB Inkoop (V,X,B)
Met deze rubriek wordt alleen gevuld, indien de OB van een bijzondere aard is: Geldige waarden zijn:
| V | De OB van een Nederlandse leverancier is verlegd. |
| X | De inkoop is Onbelast |
| B | Hiermee wordt het bijlezen van Buitenlandse OB-percentagse en afwijkende grootboekrekeningnummers geactiveerd. Dit is alleen mogelijk bij Code plaats, die zich in de ISO landentabel bevindt, = E of B (binnen of buiten de EU). Deze informatie wordt, o.b.v. de Landcode in de stamgegevens van de leverancier, bijgelezen. Zie hiervoor het Submenu Parameters, functie: Instellen Belasting Buitenland. |
* 2366 Opslag% inkoopkosten (6 cijfers, 2 decimalen)
Met deze rubriek kan een opslagpercentage worden vastgelegd, waarmee de kostprijs van voorraadartikelen kan worden verhoogd, ter dekking van de inkoopkosten. Tijdens het verwerken van de goederenontvangst of inkoopfactuur, wordt de voorraad bijgeboekt met de inkoopprijs, die met dit percentage is verhoogd. Dit gebeurt echter alleen indien met het voorraadwaarderingssysteem G.I.P.(Gemiddelde Inkoopprijs) wordt gewerkt. Dit percentage kan worden vastgelegd in de Systeemvariabelen, zie functie Systeemvariabelen Het is echter mogelijk om per leverancier hiervan af te wijken.
Het berekende dekkingsbedrag aan inkoopkosten wordt in het dagboek Magazijnontvangst geboekt op een aparte grootboekrekening Dekking inkoopkosten. Deze kan periodiek worden vergeleken met de werkelijke kosten aan vracht, invoerrechten, etc.
* 2226 Geblokkeerd (N,J)
Met deze rubriek kan een bestaande leverancier worden geblokkeerd. Een geblokkeerde leverancier kan niet meer worden geselecteerd in de volgende functies:
Artikel Onderhoud artikel
Berekenen besteladvies Berekenen besteladvies
Inkooporder Onderhoud inkooporder
Kopieren inkooporder Kopieren inkooporder
Selectie inkooporders Selectie inkooporder vanuit productiedossier
Opm.
Indien in CASH Financieel bij de betreffende relatie de rubriek Geblokkeerd op 'J' wordt gezet, wordt deze rubriek automatisch ook op 'J' gezet.
| F3 | Inkprijs | S2294 Inkoopprijzen per artikel |
| F4 | Historie | S2687 Inkooporderhistorie per leverancier |
| F8 | Leveranc | S2526 Vaste gegevens leverancier |