D0127 - ONDERHOUD BUDGETTEN

Doel

Met deze functie worden de budgetten onderhouden. Daarbij is een budget voor zowel een grootboekrekening als voor een combinatie van een grootboekrekening en een kostenplaats vast te leggen.

Achtergrond

Wordt in de maand juli voor bijvoorbeeld EUR 70.000 verkocht, dan kan niet worden aangegeven of deze omzet hoog of laag is. Een oordeel is pas mogelijk wanneer dit bedrag wordt vergeleken met een norm. Daarbij wordt als norm veelvuldig een budget gehanteerd. Een budget is niets meer of minder dan een vooraf bepaald bedrag voor een bepaalde post. Zo kan vooraf worden bepaald dat in de eerder genoemde maand de verkopen EUR 75.000 moeten bedragen. Vergelijking van het budget (EUR 75.000) met de realisatie (EUR 70.000)laat dan zien, dat de omzet aan de lage kant is. Om de vergelijking tussen budgetbedrag en gerealiseerd bedrag efficiënt te laten verlopen kan CASH aan elke grootboekrekening voor elke periode een budget koppelen. Daarnaast is het mogelijk om aan elke combinatie van grootboekrekening en kostenplaats een budget te koppelen.

Attentiepunt

1	De in te voeren budgetbedragen voor zowel kostenrekeningen als voor opbrengstrekeningen worden als positieve bedragen ingevoerd.
2	Invoer van negatieve bedragen is mogelijk.
3	Bij het aanmaken van een gecomprimeerd Winst & Verliesoverzicht wordt het budget van een subtotaalrekening berekend als de som van het budget van de subtotaalrekening zelf en de budgetten van de onderliggende rekeningen. In een dergelijk geval is het mogelijk alleen te budgetteren op subtotaalniveau of alleen op het niveau van de individuele rekeningen.

Uitvoering

Voor algemene uitleg zie onderhoudsfunctie of invulinstructie.

De combinatie van de rubrieken Boekjaar, Grootboekrekening en eventueel kostenplaats wordt door CASH als identificatie beschouwd. Wordt dus een nieuwe combinatie van Boekjaar, Grootboekrekening en eventueel kostenplaats ingevoerd, dan vraagt CASH of het een nieuw budget betreft. Wordt een bestaande combinatie ingevoerd, dan worden de waarden van de overige rubrieken op het scherm getoond en is wijziging mogelijk.

Boekjaar (jaar JJ) [211]
Het jaar waarvoor het budget wordt vastgesteld.

Grootboekrekening (bestaande waarde) [201]
De grootboekrekening waarvoor het budget wordt ingevoerd.

Kostenplaats (bestaande waarde) [911]
De kostenplaats waarvoor het budget wordt ingevoerd. De rubriek kan leeg worden gelaten, indien niet per combinatie van grootboekrekening en kostenplaats wordt gebudgetteerd.

Jaarbudget (12,2 cijfers) [221]
Het budget dat geldt voor het opgegeven boekjaar. Wordt met periodebudgetten gewerkt, dan wordt het jaarbudget niet ingevuld.

Budget periode 01 (12,2 cijfers) [222]
Het budget dat voor deze periode van toepassing is.

Budget periode 02 (12,2 cijfers) [223]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 03 (12,2 cijfers) [224]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 04 (12,2 cijfers) [225]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 05 (12,2 cijfers) [226]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 06 (12,2 cijfers) [227]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 07 (12,2 cijfers) [228]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 08 (12,2 cijfers) [229]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 09 (12,2 cijfers) [230]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 10 (12,2 cijfers) [231]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 11 (12,2 cijfers) [232]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 12 (12,2 cijfers) [233]
Zie voor uitleg rubriek 'Budget periode 01'.

Budget periode 13 (12,2 cijfers) [234]
Het budget dat geldt voor de betreffende periodes. Wordt ook met een jaarbudget gewerkt, dan gelden de periodebudgetten als afwijking op het evenredige deel van het jaarbudget.